Compliance officer qu茅 es
El Compliance Officer es una figura cuya principal funci贸n es la supervisi贸n y vigilancia del modelo de prenvenci贸n implementado en una empresa. 聽Se trata de un responsable de cumplimiento normativo ( una idea importada del modelo anglosaj贸n) que entr贸 en nuestro pa铆s a ra铆z del art铆culo 31 bis del C贸digo Penal en donde se especifican los supuestos por los que una persona jur铆dica pod铆a ser responsable penalmente.
Ello supuso la creaci贸n de protocolos de previsi贸n penal para demostrar el correcto cumplimiento de la normativa por parte de las empresas buscando con ello atenuar o eximir su responsabilidad penal.
As铆, el rol de Compliance Office es el de ser una figura independiente que deber谩 supervisar el control de la empresa para poder demostrar un efectivo cumplimiento de la normativa legal.
Compliance officer funciones
Aunque de manera general entendemos al Compliance Officer como un supervisor de la empresa, de manera m谩s espec铆fica sus funciones podr铆amos determinarlas como:
- Desarrollar los objetivos de cumplimiento anuales en la empresa para que se conozcan los riesgos potenciales.
- Asesorar legalmente a puestos de direcci贸n y responsabilidad en la toma de decisiones para el cumplimiento de la legalidad.
- Supervisi贸n y monitorizaci贸n de la real aplicaci贸n del programa compliance.
- La creaci贸n de protocolos que permitan al personal reportar incidencias, irregularidades o sospechas de fraude, como la creaci贸n de un canal de denuncias.
- Analizar el estado de los servicios ofrecidos por la empresa para minimizar los riesgos en materia de fraude.
- Actuar como el enlace entre los organismos reguladores y la empresa.
- La revisi贸n y actualizaci贸n peri贸dica de los procedimientos de compliance.
- La realizaci贸n de informes peri贸dicos para conocer el estado de las incidencias y que reflejen el nivel de cumplimiento del sistema de prevenci贸n de riesgos.聽
Protocolos y procedimientos de Compliance officer
El protocolo o programa de compliance busca implementar un sistema de buenas pr谩cticas que consiga prevenir los riesgos para la empresa y con ello demostrar su adecuada diligencia.
Ello supone una forma de controlar la actuaci贸n de responsables o directivos de la empresa con el objetivo de demostrar diligencia debida y con ello desvincular a la persona jur铆dica de la comisi贸n de un posible delito. Adem谩s, a trav茅s del programa de compliance se asegura el cumplimiento de las normas por los departamentos, informando al personal de las posibles consecuencias de realizar actuaciones il铆citas.
La correcta implementaci贸n de un programa compliance supone una importante acreditaci贸n de que la empresa ha ejercido un control adecuado sobre las actividades realizadas. Es parte de este programa disponer de una estructura que incluya un an谩lisis de riesgos penal que afecten a la empresa y la creaci贸n de un canal 茅tico/denuncias junto a un r茅gimen disciplinario para los casos de incumplimiento.
Por 煤ltimo, el programa compliance supone un importante apoyo para establecer procedimientos de detecci贸n de il铆citos estableciendo protocolos por cada departamento. Con ello, el programa compliance no solo busca evitar las responsabilidades penales de una persona jur铆dica sino tambi茅n supone una importante herramienta de gesti贸n interna que se traslada en una importante promoci贸n de una cultura 茅tica empresarial.
Imposici贸n de sanci贸n Compliance officer
La figura del Compliance officer tiene el compromiso de hacer cumplir o trasladar a la direcci贸n de la empresa el correcto asesoramiento a la hora de cumplir con la normativa y con ello evitar la comisi贸n de delitos. Adem谩s, supone la implantaci贸n adecuada de un modelo de prevenci贸n interno.
Si el Compliance officer realiza adecuadamente sus funciones y el delito es debido a un incumplimiento del sistema implementado, no estar铆amos ante una responsabilidad de tal figura mientras quede demostrado que se realiz贸 un control razonable sobre los procesos. El trabajo de supervisi贸n, reportes o asesoramiento regular supone una importante de prueba a la hora de demostrar independecia y buen hacer por parte de tal figura.
Sin embargo, en muchas ocasiones el asesoramiento del Compliance officer no es totalmente efectivo al tratar con puestos directivos que dispondr谩n del control efectivo y la toma de decisiones, por lo que es esencial demostrar que el trabajo fue realizado pero no escuchado.